如果不約定還款期限，訴訟時(shí)效從欠款形成之日起計(jì)算，約定還款期限從還款期限屆滿(mǎn)之日起計(jì)算。也就是說(shuō)，約定還款期限的借款和借款時(shí)效相同，沒(méi)有約定還款期限的借款和借款是有區(qū)別的。對(duì)于沒(méi)有還款期限的借據(jù)，貸款人可以隨時(shí)向借款人要求還款。訴訟時(shí)效從權(quán)利人主張權(quán)利之日起計(jì)算，借據(jù)最長(zhǎng)效力可達(dá)20年。未履行期限的欠條是雙方過(guò)去經(jīng)濟(jì)交流的結(jié)算。權(quán)利人應(yīng)當(dāng)自欠條出具之日起三年內(nèi)向人民法院主張權(quán)利，也就是說(shuō)，未履行期限的欠條從出具之日起計(jì)算訴訟時(shí)效。如果貸款沒(méi)有約定還款期限，債權(quán)人可以隨時(shí)索要，時(shí)效從債務(wù)人拒絕還款之日起計(jì)算，最長(zhǎng)時(shí)效不得超過(guò)20年。如果約定還款期限，時(shí)效從還款期滿(mǎn)之日起計(jì)算。所以借條和欠條效力最大的區(qū)別就是借條的最長(zhǎng)期限是20年，而欠條只有3年。

《中華人民共和國(guó)民法典》第一百八十八條向人民法院請(qǐng)求保護(hù)民事權(quán)利的訴訟時(shí)效期間為三年。法律另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。 訴訟時(shí)效期間自權(quán)利人知道或者應(yīng)當(dāng)知道權(quán)利受到損害以及義務(wù)人之日起計(jì)算。法律另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。但是，自權(quán)利受到損害之日起超過(guò)二十年的，人民法院不予保護(hù)，有特殊情況的，人民法院可以根據(jù)權(quán)利人的申請(qǐng)決定延長(zhǎng)。