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私營企業(yè)出納人員的職責(zé)是什么

2022-03-12 12:46

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出納人員的職責(zé) 1.按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。 2.根據(jù)會計制度的規(guī)定,在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時,要嚴(yán)格核對有關(guān)原始憑證,再據(jù)以編制收付款憑證,然后根據(jù)所編制的收付款憑證按時間先后順序逐日逐筆地登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬,并結(jié)出余額。 3.按照國家外匯管理和結(jié)、購匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件,辦理外匯出納業(yè)務(wù)。 4.掌握銀行存款余額,不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票,不準(zhǔn)出租、出借銀行賬戶為其他單位辦理結(jié)算。 5.保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券(如國庫券、債券等)的安全與完整。 保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。印章、空白票據(jù)的安全保管十分重要,出納員必須高度重視,建立嚴(yán)格的管理辦法。人力資源提供參考資料:

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