一、國有股權(quán)管理審批的內(nèi)容
(一)設(shè)立股份公司:設(shè)立公司和發(fā)行股票;
(二)股權(quán)發(fā)生變動:
(1)配股:配股,未全額認購或以非現(xiàn)金方式全額認購應(yīng)配股份;
(2)轉(zhuǎn)讓或股權(quán)劃轉(zhuǎn):上市公司非發(fā)起人國有法人股及非上市公司國有股權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)讓、劃轉(zhuǎn);
(3)上市公司國有股回購、變現(xiàn)籌資、期權(quán)激勵機制試點等;
(4)國有股擔(dān)保:因司法凍結(jié)、擔(dān)保等引起的股權(quán)變動及或有變動。
二、國有股權(quán)管理的職能劃分
(一)報財政部審批的事項
1、中央單位的國有股權(quán)管理事項;
2、上市公司發(fā)行外資股(B股、H股)、國有股變現(xiàn)籌資以及國家股、發(fā)起人國有法人股轉(zhuǎn)讓、劃轉(zhuǎn)以及因司法凍結(jié)、擔(dān)保等引起的股權(quán)變動及或有變動;
(二)由省財政廳審批的事項
1、地方單位的國有股權(quán)管理事宜;
2、地方單位設(shè)立公司和發(fā)行A股;
3、地方股東未全額認購或以非現(xiàn)金方式全額認購應(yīng)配股份;
4、地方股東持有上市公司非發(fā)起人國有法人股及非上市公司國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓、劃轉(zhuǎn)以及因司法凍結(jié)、擔(dān)保等引起的股權(quán)變動及或有變動;
(三)股權(quán)管理事項涉及地方和中央共同持股的,按第一大股東歸屬確定管理權(quán)限。
三、國有股權(quán)管理報批程序
1、申請單位提出申請并向省財政廳報送相關(guān)材料;
2、屬省財政廳權(quán)限的由省財政廳審批,屬財政部權(quán)限的由省財政廳初審后轉(zhuǎn)報;
3、屬上市公司國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓的,先由同級政府報請省政府同意,省財政廳依照省政府批文報請財政部審批。
四、國有股權(quán)管理報批所需材料
(一)設(shè)立公司
1、各國有股東及其上級單位關(guān)于國有股權(quán)管理問題的請示(市州單位由市財政局初審轉(zhuǎn)報);
2、同意組建股份公司的有效批準文件;
3、設(shè)立公司時的可行性研究報告;
4、屬資產(chǎn)重組的要有資產(chǎn)重組協(xié)議和重組方案;
5、經(jīng)其上一級單位同意的國有股權(quán)管理方案;
6、各國有股發(fā)起人國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登證;
7、各國有股發(fā)起人營業(yè)執(zhí)照;
8、主發(fā)起人前三年財務(wù)報表;
9、發(fā)起人協(xié)議;
10、資產(chǎn)評估報告合規(guī)性審核批文;
11、關(guān)于資產(chǎn)重組和國有股權(quán)管理的法律意見書;
12、公司章程。
(二)配股
1、各國有股東及其上級單位關(guān)于配股的請示(市州單位由市財政局初審轉(zhuǎn)報);
2、國有股東提供的上市公司基本情況介紹;
3、董事會提出的配股預(yù)案及董事會決議;
4、公司前次募集資金使用情況報告;
5、公司本次募集資金運用的可行性研究報告及政府對有關(guān)投資立項的批準文件;
6、以實物資產(chǎn)認購股份的,需提供該資產(chǎn)的概況、資產(chǎn)評估報告書及合規(guī)性審核文件。
(三)股權(quán)轉(zhuǎn)讓或劃轉(zhuǎn)
1、國有股東及其上級單位關(guān)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓或劃轉(zhuǎn)的請示(市州單位由市財政局初審轉(zhuǎn)報);
2、關(guān)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓或劃轉(zhuǎn)的有效批準文件;
3、國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓可行性研究報告;
4、轉(zhuǎn)讓收入的收取及使用管理的報告;
5、轉(zhuǎn)讓方和受讓方草簽的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議;
6、公司上年度及近期財務(wù)審計報告;
7、公司前10名股東名稱、持股情況;
8、公司以前年度國有股權(quán)發(fā)生變化情況;
9、受讓方或劃入方基本情況、營業(yè)執(zhí)照及近2年財務(wù)審計報告;
10、受讓方與公司、轉(zhuǎn)讓方的債權(quán)債務(wù)情況;
11、受讓方在報財政部審批受讓國有股權(quán)前9個月內(nèi)與轉(zhuǎn)讓方及公司發(fā)生的股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)置換、投資等重大事項的說明和資料;
12、受讓方對公司的考察報告及未來12個月內(nèi)對公司進行重組的計劃(適用于控股權(quán)發(fā)生變更的轉(zhuǎn)讓情形);
13、關(guān)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓的法律意見書。
(四)國有股回購
1、上市公司、國有股東及其上級單位關(guān)于國有股回購的請示(市州單位由市財政局初審轉(zhuǎn)報);
2、上市公司、國有股東及其上級單位關(guān)于國有股回購問題的協(xié)議草案和方案;
3、上市公司近期經(jīng)審計的財務(wù)報告;
4、國有股股東減持收入使用計劃;
5、上市公司對債權(quán)人妥善安排的協(xié)調(diào)方案;
6、公司章程。
(五)國有股擔(dān)保
1、上市公司、國有股東及其上級單位關(guān)于國有股質(zhì)押擔(dān)保的請示(市州單位由市財政局初審轉(zhuǎn)報);
2、國有股擔(dān)保的可行性報告;
3、擔(dān)保的有關(guān)協(xié)議或協(xié)議草案;
4、股權(quán)登記機關(guān)出具的國有股權(quán)登記證明;
5、公司近期財務(wù)報告(年報或中報);
6、貸款使用項目情況及還款計劃;
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