久久精品免费一区二区喷潮,精品人妻乱码一,二,三区,精品一区二区三区在线成人,久久国产劲暴∨内射,精品久久久久成人码免费动漫

一、概念洗錢罪，是指明知是毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、貪污賄賂犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的等的違法所得及其收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質，通過存入金融機構、投資或者上市流通等手段使非法所得收入合法化的行為。二、立案標準最高人民檢察院、公安部制定了《最高人民檢察院公安部關于公安機關管轄的刑事案件立案追訴標準的規(guī)定(二)》，對公安機關經濟犯罪偵查部門管轄的刑事案件立案追訴標準作出了規(guī)定：“各級公安機關應當依照此規(guī)定立案偵查，各級檢察機關應當依照此規(guī)定審查批捕、審查起訴：……第四十八條[洗錢案(刑法第一百九十一條)]明知是毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質，涉嫌下列情形之一的，應予立案追訴:(一)提供資金賬戶的;(二)協(xié)助將財產轉換為現金、金融票據、有價證券的;(三)通過轉賬或者其他結算方式協(xié)助資金轉移的;(四)協(xié)助將資金匯往境外的;(五)以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質的?！比?、洗錢罪的特征（一）本罪侵犯的客體是復雜客體，即他既侵犯了金融秩序，又侵犯了社會經濟管理秩序，還侵犯了國家正常的金融管理活動及外匯管理的相關規(guī)定。（二）在客觀方面表現為1．提供資金帳戶：是指為犯罪人開設銀行資金賬戶或者將現有的銀行資金賬戶提供給犯罪人使用。2．協(xié)助將財產轉為現金或者金融票據：既包括將實物轉換為現金或金融票據，也包括將現金轉換為金融票據或者將金融票據轉換成現金，還包括將此種現金(如人民幣)轉換為彼種現金(如美元)，將此種金融票據(如外國金融機構出具的票據)轉換為彼種金融票據(如中國金融機構出具的票據）。3．通過轉帳或者其他結算方式協(xié)助資金轉移4．協(xié)助將資金匯往境外；5．以其他方式掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益來源和性：指其他掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其產生的收益的性質與來源的一切方法，如將犯罪所得投資于某種行業(yè)，用犯罪所得購買不動產（三）、本罪的犯罪主體是一般主體，包括年滿十六周歲以上、具有刑事責任能力的自然人和單位（四）、本罪在主觀方面的表現為故意，即行為人明知自己的行為是在為犯罪違法所得掩飾、隱瞞其來源和性質、為利益而故意為之，并希望這種結果發(fā)生。（五）其他方法最高人民法院發(fā)布《關于審理洗錢等刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》(以下簡稱《解釋》)還明確了以“其他方法”進行洗錢的六種情形?！督忉尅芬?guī)定，具有以下情形之一的，可以認定為刑法第一百九十一條第一款第(五)項規(guī)定的“以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質”。即：1，通過典當、租賃、買賣、投資等方式，協(xié)助轉移、轉換犯罪所得及其收益的；2，通過與商場、飯店、娛樂場所等現金密集型場所的經營收入相混合的方式，協(xié)助轉移、轉換犯罪所得及其收益的；3，通過虛構交易、虛設債權債務、虛假擔保、虛報收入等方式，協(xié)助將犯罪所得及其收益轉換為“合法”財物的；4，通過買賣彩票、獎券等方式，協(xié)助轉換犯罪所得及其收益的；5，通過賭博方式，協(xié)助將犯罪所得及其收益轉換為賭博收益的；6，協(xié)助將犯罪所得及其收益攜帶、運輸或者郵寄出入境的；7，通過前述規(guī)定以外的方式協(xié)助轉移、轉換犯罪所得及其收益的。四、犯罪處罰洗錢罪，刑法規(guī)定：（一）沒收實施犯罪的違法所得及其產生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處洗錢數額5%以上20%以下罰金（二）情節(jié)嚴重的，沒收實施犯罪的違法所得及其產生的收益，處五年以上十年以下有期徒刑，并處洗錢數額5%以上20%以下罰金；（三）單位犯本罪的，實行雙罰制，即對單位判處罰金，對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處5年以下有期徒刑或者拘役。1．自然人犯洗錢罪的，沒收實施毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、走私犯罪的違法所得及其產生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處洗錢數額百分之五以上百分之二十以下罰金；情節(jié)嚴重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處洗錢數額百分之五上以百分之二十以下罰金。2．單位犯本罪，對單位處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員處五年以下有期徒刑或者拘役；情節(jié)嚴重的，處五年以上十年以下有期徒刑。五、法律補充修改2009年11月11日上午，最高人民法院發(fā)布關于審理洗錢等刑事案件具體應用法律若干問題的解釋(以下簡稱《解釋》)，該解釋從2009年11月11日起實施?！督忉尅吩谛谭ㄒ?guī)定的四種洗錢行為之外，明確規(guī)定對以下六種洗錢行為應依法追究刑事責任：通過典當、租賃、買賣、投資等方式，協(xié)助轉移、轉換犯罪所得及其收益的；通過與商場、飯店、娛樂場所等現金密集型場所的經營收入相混合的方式，協(xié)助轉移、轉換犯罪所得及其收益的。通過虛構交易、虛設債權債務、虛假擔保、虛報收入等方式，協(xié)助將犯罪所得及其收益轉換為“合法”財物的；通過買賣彩票、獎券等方式，協(xié)助轉換犯罪所得及其收益的；通過賭博方式，協(xié)助將犯罪所得及其收益轉換為賭博收益的;協(xié)助將犯罪所得及其收益攜帶、運輸或者郵寄出入境的。《解釋》規(guī)定，以下六種情形，除有證據證明確實不知道的之外，均可以認定行為人對犯罪所得及其收益具有主觀“明知”，也將被追責：知道他人從事犯罪活動，協(xié)助轉換或者轉移財物的；沒有正當理由，通過非法途徑協(xié)助轉換或者轉移財物的；沒有正當理由，以明顯低于市場的價格收購財物的；沒有正當理由，協(xié)助轉換或者轉移財物，收取明顯高于市場的“手續(xù)費”的。此外還包括沒有正當理由，協(xié)助他人將巨額現金散存于多個銀行賬戶或者在不同銀行賬戶之間頻繁劃轉的；協(xié)助近親屬或者其他關系密切的人轉換或者轉移與其職業(yè)或者財產狀況明顯不符的財物的。