股票退市有三個條件:凈資產(chǎn)為負(fù)。上市公司最近一個會計年度末凈資產(chǎn)為負(fù)的,或者因追溯重述以前錯誤導(dǎo)致公司最近一個會計年度末凈資產(chǎn)為負(fù)的,股票交易給予退市風(fēng)險警示;營業(yè)收入不足1000萬元。上市公司最近一個會計年度營業(yè)收入低于1000萬元的,或者因追溯重述以前錯誤導(dǎo)致公司最近一個會計年度營業(yè)收入低于1000萬元的,股票交易給予退市風(fēng)險警示;年度審計報告為否定或者不能發(fā)表意見的。上市公司最近一個會計年度的財務(wù)會計報告出具否定意見或者審計報告不能表達(dá)意見的,對該上市公司股票交易進(jìn)行退市風(fēng)險警示。
什么樣的證券經(jīng)營機構(gòu)才具有股票承銷資格?
承銷商是股票發(fā)行人和投資者之間的橋梁。它對于籌資活動的順利進(jìn)行和規(guī)范運作具有重要作用。因此,并非所有的證券經(jīng)營機構(gòu)都具有股票承銷資格。根據(jù)1996年6月發(fā)布的《證券經(jīng)營機構(gòu)股票承銷業(yè)務(wù)管理辦法》的規(guī)定,證券經(jīng)營機構(gòu)必須取得中國證監(jiān)會頒布的《經(jīng)營股票承銷業(yè)務(wù)資格證書》,才能從事股票承銷業(yè)務(wù)。未取得資格證書或資格證書已失效的證券經(jīng)營機構(gòu),除作為分銷商并以代銷方式從事股票承銷外,不得從事股票承銷業(yè)務(wù)。
證券經(jīng)營機構(gòu)申請從事股票承銷業(yè)務(wù),應(yīng)同時只備下列條件:
(1)證券專營機構(gòu)具有不低于人民幣2000萬元的凈資產(chǎn),證券兼營機構(gòu)具有不低于人民幣2000萬元的證券營運資金。
(2)證券專營機構(gòu)具有不低于人民幣1000萬元的凈資本,證券兼營機構(gòu)具有不低于人民幣1000萬元的凈證券營運資金。
(3)三分之二以上的高級管理人員和主要業(yè)務(wù)人員獲得中國證監(jiān)會頒發(fā)的《證券從業(yè)人員資格證書》,在未取得《證券從業(yè)人員資格證書》前,應(yīng)具備下列條件:高級管理人員只備必要的證券、金融、法律等有關(guān)知識,近兩年內(nèi)沒有嚴(yán)重違法違現(xiàn)行為,其中三分之下以上具有3年以上證券業(yè)務(wù)或5年以上金艦業(yè)務(wù)工作經(jīng)歷;主要業(yè)務(wù)人員熟悉有關(guān)的業(yè)務(wù)規(guī)則及業(yè)務(wù)操作程序,近兩年內(nèi)沒有嚴(yán)重違法違規(guī)行為,其中三分之二以上具有2年以上的證券業(yè)務(wù)或3年以上金融業(yè)務(wù)的工作經(jīng)歷。
(4)證券經(jīng)營機構(gòu)在近一年內(nèi)無嚴(yán)重的違法違現(xiàn)行為或在近兩年內(nèi)未受到取消股票承銷業(yè)務(wù)資格的處罰。
(5)證券經(jīng)營機構(gòu)成立并且正式開業(yè)己超過半年;證券兼營機構(gòu)的證券業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)分開經(jīng)營、分賬管理。
(6)具有完善的內(nèi)部風(fēng)險管理與財務(wù)管理制度,財務(wù)狀況符合規(guī)走的風(fēng)險管理要求。
(7)具有能夠保障正常營業(yè)的場所和設(shè)備。
證券經(jīng)營機構(gòu)從事股票承銷業(yè)務(wù)過程中擔(dān)任主承銷商的,除應(yīng)當(dāng)具備上述條件外,還應(yīng)同時具備下列條件:
(1)證券專營機構(gòu)具有不低于人民幣5000萬元的凈資產(chǎn)和不低于人民幣2000萬元的凈資本。證券兼營機構(gòu)具有不低于人民幣5000萬元的證券營運資金和不低于人民幣2001萬元的凈證券營運資金。
(2)取得證券承銷從業(yè)資格的專業(yè)人員或符合前述關(guān)于從事承銷業(yè)務(wù)條件要求的第三條規(guī)定的主要承銷業(yè)務(wù)人員至少6名,并且應(yīng)當(dāng)有具有一定的會計、法律知識的專業(yè)人員。
(3)參與過3只以上股票承銷或具有3年以上證券承銷業(yè)績。
(4)在最近半年內(nèi)沒有出現(xiàn)作為發(fā)行人首次公開發(fā)行股票的主承銷商而在規(guī)定的承銷期內(nèi)售出股票不足公開發(fā)行總數(shù)20%的記錄。
具備上述條件的證券經(jīng)營機構(gòu)可以向中國證監(jiān)會申請取得《經(jīng)營股票承銷業(yè)務(wù)資格證書》,經(jīng)中國證監(jiān)會審查符合條件的,頒發(fā)資格證書。資格證書的有效期為1年。證券經(jīng)營機構(gòu)需保持其股票承銷業(yè)務(wù)資格的,應(yīng)在證書失效前3個月內(nèi)向中國證監(jiān)會申請換發(fā)。
此外,根據(jù)中國證監(jiān)會發(fā)布的《境內(nèi)及境外證券經(jīng)營機構(gòu)從事外資股業(yè)務(wù)資格管理暫行規(guī)定》的規(guī)定,證券經(jīng)營機構(gòu)從事外資股的承銷,主承銷業(yè)務(wù),須具備下列條件:
(1)境內(nèi)證券經(jīng)營機構(gòu)從事外資股的承銷和主承銷業(yè)務(wù),須取得中同證監(jiān)會頒發(fā)的《經(jīng)營外資股業(yè)務(wù)資格證書》。取得該證書的基本條件是有外匯經(jīng)營權(quán)、有足夠的資本金、業(yè)績和專業(yè)人員等。
(2)在境外注冊的、并且依照所在地法律可經(jīng)營有關(guān)證券業(yè)務(wù)的、具有獨立法人資格的投資銀行、商人銀行,證券公司和其他金融機構(gòu),從事境內(nèi)卜市外資股即日股的上承銷(包括副主承銷和閏際協(xié)調(diào)人〕業(yè)務(wù)的,也要取得中國證監(jiān)會頒發(fā)的《經(jīng)營外資股業(yè)務(wù)資格證書》,基本條件與境內(nèi)證券經(jīng)營機構(gòu)大致相同,且須有熟悉中國業(yè)務(wù)的人員。
特別說明:由于各方面情況的不斷調(diào)整與變化,商城學(xué)網(wǎng)所提供的所有考試信息僅供參考,敬請考生以權(quán)威部門公布的正式信息為準(zhǔn)。
《中華人民共和國公司法》
第一百二十七條,股票發(fā)行價格可以按票面金額,也可以超過票面金額,但不得低于票面金額。
第一百二十八條,股票采用紙面形式或者國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他形式。股票應(yīng)當(dāng)載明下列主要事項:
(一)公司名稱;
(二)公司成立日期;
(三)股票種類、票面金額及代表的股份數(shù);
(四)股票的編號。股票由法定代表人簽名,公司蓋章。
發(fā)起人的股票,應(yīng)當(dāng)標(biāo)明發(fā)起人股票字樣。
第一百二十九條,公司發(fā)行的股票,可以為記名股票,也可以為無記名股票。公司向發(fā)起人、法人發(fā)行的股票,應(yīng)當(dāng)為記名股票,并應(yīng)當(dāng)記載該發(fā)起人、法人的名稱或者姓名,不得另立戶名或者以代表人姓名記名。
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