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在相關(guān)法律的規(guī)定中股票發(fā)行審核要經(jīng)過哪幾個步驟

2020-08-25 08:13

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1、受理申請文件。申報文件要求齊全和形式合規(guī);審計資料最后審計日在三個月內(nèi)。 2、初審。具體包括發(fā)行部靜默審核申報材料、發(fā)行部提出反饋意見、發(fā)行人及中介機(jī)構(gòu)落實(shí)反饋意見、發(fā)行部審核反饋意見落實(shí)情況、發(fā)行部形成初審報告。在此過程中,證監(jiān)會還就公司募股投向是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策征求國家發(fā)展和改革委員會以及商務(wù)部的意見。 3、發(fā)行審核委員會審核。證監(jiān)會初審?fù)戤吅螅瑢⒊鯇張蟾婧蜕暾埼募峤话l(fā)行審核委員工作會議(以下簡稱“發(fā)審會”)審核。7名委員進(jìn)行充分討論后,以記名投票方式對股票發(fā)行申請進(jìn)行表決,同意票數(shù)達(dá)到5票為通過。 4、核準(zhǔn)發(fā)行。依據(jù)發(fā)審會的審核意見,證監(jiān)會對發(fā)行人的發(fā)行申請作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。予以核準(zhǔn)的,出具核準(zhǔn)公開發(fā)行的文件。不予核準(zhǔn)的,出具書面意見,說明不予核準(zhǔn)的理由。證監(jiān)會應(yīng)當(dāng)自受理申請文件之日起3個月內(nèi)作出決定。 在審核過程中收到的舉報信必須處理完畢,方能提請發(fā)審會討論發(fā)行申請;在發(fā)審會后收到的舉報信,必須處理完畢后,方可核準(zhǔn)發(fā)行。

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