保險合同的變更包括主體變更和內(nèi)容變更。(1)主體變更主體變更是指保險合同當(dāng)事人和關(guān)系人的變化。這包括三種情形：一是投保人的變更，二是保險人的變更，三是被保險人的變更。投保人的變更在商事合同中是經(jīng)常發(fā)生的，它的方式是通過保險單的轉(zhuǎn)讓來實現(xiàn)的。具體地講分為兩種情況：第一，投保人一方主體變更時不需征得保險人同意即可轉(zhuǎn)讓合同，它又可分為記名的和不記名的兩種。記名的，投保人以背書形式轉(zhuǎn)讓；不記名的，投保人將合同交付給受讓人就行。第二，投保人一方主體變更時，需得到保險人同意才能轉(zhuǎn)讓的合同。就是說，投保人一方變更主體應(yīng)當(dāng)經(jīng)保險人同意才能有效。就保險人的變更而言，一般說來，在保險合同中較少發(fā)生。發(fā)生的情況主要有兩種：一種是保險人因破產(chǎn)或政府的行政指令將保險轉(zhuǎn)讓給其他保險人，這一般不需得到投保人或被保險人的同意。另一種是保險業(yè)務(wù)的正常轉(zhuǎn)讓，一般要得到投保人的同意。除了保險合同當(dāng)事人的變更之外，保險合同關(guān)系人的變更，比如被保險人的變更，不僅很普遍，而且由投保人通知保險人一般情況下即可。(2)內(nèi)容變更內(nèi)容變更即合同中約定事項的變更，包括保險標(biāo)的，保險金額，保險期間等事項的變更。這種變更，一般由投保人提出，經(jīng)保險人同意后產(chǎn)生法律效力，一般采用保險人在保險單或其他保險憑證上批準(zhǔn)或者附貼批單的形式。根據(jù)我國《保險法》第20條規(guī)定，保險合同的變更經(jīng)過投保人和保險人協(xié)商同意的，可以采取保險人在原保險單或者其他保險憑證上的批準(zhǔn)或者附貼批單的形式，也可以采取投保人和保險人訂立變更書面協(xié)議的形式。