反洗錢，是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動(dòng)。目前，常見的洗錢途徑廣泛涉及銀行、保險(xiǎn)、證券、房地產(chǎn)等各種領(lǐng)域。 反洗錢分類評級是指中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)以反洗錢監(jiān)管檔案為依托，結(jié)合日常監(jiān)管情況，按本辦法對法人金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的合規(guī)性與有效性進(jìn)行評價(jià)，確定相應(yīng)等級。 中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)按照監(jiān)管分工對法人金融機(jī)構(gòu)開展反洗錢分類評級。 根據(jù)法人金融機(jī)構(gòu)的評分及本辦法規(guī)定的特定情形，中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)對法人金融機(jī)構(gòu)實(shí)施分類管理，分為A(AAA、AA、A)、B(BBB、BB、B)、C(CCC、CC、C)、D、E共5類11級。 A類分?jǐn)?shù)區(qū)間：95≤AAA≤100，90≤AA﹤95，85≤A﹤90。 B類分?jǐn)?shù)區(qū)間：80≤BBB﹤85，75≤BB﹤80，70≤B﹤75。 C類分?jǐn)?shù)區(qū)間：65≤CCC﹤70，60≤CC﹤65，55≤C﹤60。 D類分?jǐn)?shù)區(qū)間：50≤D﹤55。 E類分?jǐn)?shù)區(qū)間：E﹤50。

根據(jù)《刑法》第一百九十一條規(guī)定，明知是毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，有下列行為之一的，沒收實(shí)施以上犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金：（一）提供資金賬戶的；（二）協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價(jià)證券的；（三）通過轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的；（四）協(xié)助將資金匯往境外的；（五）以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的。