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公司債券該怎么發(fā)行

來源：法律編輯整理時間： 2023-06-13 03:00:19 494 人看過

1.作出決議或決定

股份有限公司、有限責任公司發(fā)行公司債券，由董事會制訂方案，股東會作出決議;國有獨資公司發(fā)行公司債券，應由國家授權投資的機構或者國家授權的部門作出決定。

2.申請發(fā)行

公司在作出發(fā)行公司債券的決議或者決定后，必須依照公司法規(guī)定的條件，向國務院授權的部門提交規(guī)定的申請文件，報請批準，所提交的申請文件，必須真實、準確、完整。向國務院授權的部門提交的申請文件包括：公司登記證明、公司章程。公司債券募集辦法、資產評估報告和驗資報告。

3.發(fā)行公司債券的批準

國務院授權的部門依照法定條件負責批準公司債券的發(fā)行，該部門應當自受理公司債券發(fā)行申請文件之日起三個月內作出決定;不予審批的，應當作出說明。

4.公告募集辦法

發(fā)行公司債券申請經批準后，應當公告?zhèn)技k法;在募集辦法中應當載明下列事項：

(1)公司名稱;

(2)債券總額和債券的票面金額;

(3)債券的利率;

(4)還本付息的期限和方式;

(5)債券發(fā)行的起止日期;

(6)公司凈資產額;

(7)已發(fā)行的尚未到期的公司債券總額;

(8)公司債券的承銷機構。

5.公司債券的載明事項

公司發(fā)行公司債券，必須在債券上載明公司名稱、債券票面金額、利率、償還期限等事項，并由董事長簽名，公司蓋章。

6.公司債券存根簿

公司發(fā)行公司債券應當置備公司債券存根簿。發(fā)行記名公司債券的，應當在公司債券存根簿上載明下列事項：(1)債券持有人的姓名或者名稱及住所;(2)債券持有人取得債券的日期及債務的編號;(3)債券總額，債券的票面金額，債券的利率，債券的還本付息的期限和方式;(4)債券的發(fā)行日期。

7.發(fā)行中不當行為的糾正

國務院授權的部門對已作出的審批公司債券發(fā)行的決定，發(fā)現(xiàn)不符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的，應當予以撤銷;尚未發(fā)行的，停止發(fā)行;已經發(fā)行公司債券的，發(fā)行的公司應當向認購人退還所繳股款并加算銀行同期存款利息。

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我們公司要發(fā)行債券，想了解一下公司債券發(fā)行步驟是怎么樣的？

公司債券發(fā)行程序：發(fā)行公司債券的主要程序有：1．作出決議或決定股份有限公司、有限責任公司發(fā)行公司債券，由董事會制訂方案，股東會作出決議國有獨資公司發(fā)行公司債券，應由國家授權投資的機構或者國家授權的部門作出決定。2．申請發(fā)行公司在作出發(fā)行公司債券的決議或者決定后，必須依照公司法規(guī)定的條件，向國務院授權的部門提交規(guī)定的申請文件，報請批準，所提交的申請文件，必須真實、準確、完整。向國務院授權的部門提交的申請文件包括：公司登記證明、公司章程。公司債券募集辦法、資產評估報告和驗資報告。3．發(fā)行公司債券的批準國務院授權的部門依照法定條件負責批準公司債券的發(fā)行，該部門應當自受理公司債券發(fā)行申請文件之日起三個月內作出決定不予審批的，應當作出說明。4．公告募集辦法發(fā)行公司債券申請經批準后，應當公告?zhèn)技k法在募集辦法中應當載明下列事項：（1）公司名稱（2）債券總額和債券的票面金額（3）債券的利率（4）還本

2023-02-26

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債券發(fā)行
怎樣給公司債券發(fā)行定價？

一、怎樣定價?1、參照企業(yè)債券發(fā)行利率。從理論上分析，如果兩只企業(yè)債券的信用評級相同、資質相當，債券發(fā)行的市場時機接近，且前一只債券的市場認同度高，則本只債券利率的確定可參照前只債券來進行。但這首先嚴格依賴于信用評級的權威標準、評級結果可信度要高，其次，投資者對相同評級的企業(yè)債券，則會更加關注發(fā)行人所處的地域、行業(yè)、盈利保證、企業(yè)形象和政府的支持度等綜合因素。采用本方法時必須要對以上因素給予充分考慮，可以一定的標準對以上因素進行權重分配并確定各因素分值，對債券總分值作比較分析，并按差異值修正前支債券的利率，最終確定本支債券的利率。2、以企業(yè)債券二級市場收益率作參考。目前，我國企業(yè)債券的上市集中于上海證券交易所，以上交所上市的企業(yè)債券的二級市場收益率水平為依據，尋找債券到期期限和信用級別與擬發(fā)行債券相同的品種，進而確定債券的利率。這一方法需要上市的企業(yè)債券品種足夠充分，二級市場要有充分的流動

2023-06-09

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有限責任公司
什么是公司債券？哪些公司具有發(fā)行公司債券的資格？

公司債券是指公司依照《公司法》規(guī)定的程序發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的有價證券。公司債券和企業(yè)債券同屬于經濟主體向社會直接融資的形式之一，是對應于銀行使用的一種信用工具之一，它們的主要區(qū)別在于發(fā)行者的組織形式、發(fā)行條件以及有權審批機關不同。根據《公司法》的規(guī)定，股份有限公司、國有獨資公司和兩個以上的國有企業(yè)或者其他兩個以上的國有投資主體投資設立的有限責任公司，為籌集生產經營資金，可以向有關部門申請發(fā)行公司債券。

2023-06-09

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債券發(fā)行
公司債券和企業(yè)債券的區(qū)別，公司債券發(fā)行的條件是什么？

一、公司債券和企業(yè)債券的區(qū)別我國的公司債券和企業(yè)債券在以下方面有所不同：第一，發(fā)行主體的范圍不同。企業(yè)債券主要是以大型的企業(yè)為主發(fā)行的；公司債券的發(fā)行不限于大型公司，一些中小規(guī)模公司只要符合一定法規(guī)標準，都有發(fā)行機會。第二，發(fā)行方式以及發(fā)行的審核方式不同。企業(yè)債券的發(fā)行采取審批制或注冊制；公司債券的發(fā)行采取核準制，引進發(fā)審委制度和保薦制度。第三，擔保要求不同。企業(yè)債券較多地采取了擔保的方式，同時又以一定的項目（國家批準或者政府批準）為主；公司債券募集資金的使用不強制與項目掛鉤，包括可以用于償還銀行貸款、改善財務結構等股東大會核準的用途，也不強制擔保，而是引入了信用評級方式。第四，發(fā)行定價方式不同。企業(yè)債券的利率不得高于銀行相同期限居民儲蓄定期存款利率的40％；公司債券的利率或價格由發(fā)行人通過市場詢價確定。二、公司債券發(fā)行的條件是什么？（一）發(fā)行主體1、具獨立法人地位的股份有限公司和有限責任

2023-04-12

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公司發(fā)行債券
公司發(fā)行債券的特征

(1)償還性。債券一般都規(guī)定有償還期限，發(fā)行人必須按約定條件償還本金并支付利息。(2)流通性。債券一般都可以在流通市場上自由轉換。(3)安全性。與股票相比，債券通常規(guī)定有固定的利率，與企業(yè)績效沒有直接聯(lián)系，收益比較穩(wěn)定，風險較小。此外，在企業(yè)破產時，債券持有者享有優(yōu)先于股票持有者對企業(yè)剩余財產的索取權。(4)收益性。債券的收益性主要表現(xiàn)在兩個方面，一是投資債券可以給投資者定期或不定期地帶來利息收益;二是投資者可以利用債券價格的變動，買賣債券賺取差額.一、公司債券發(fā)行需要滿足的條件是什么?(1)股份有限公司的凈資產額不低于人民幣三千萬元，有限責任公司的凈資產額不低于人民幣六千萬元;(2)累計債券余額不超過公司凈資產的百分之四十;(3)最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息;(4)籌集的資金投向符合國家產業(yè)政策;(5)債券的利率不得超過國務院規(guī)定的利率水平;(6)國務院規(guī)定的其他條件

2023-03-26

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公司發(fā)行債券
公司發(fā)行債券的條件有哪些，什么情況下不得發(fā)行公司債券？

公開發(fā)行公司債券，應當符合下列條件：1、股份有限公司的凈資產不低于人民幣三千萬元，有限責任公司的凈資產不低于人民幣六千萬元；2、累計債券余額不超過公司凈資產的百分之四十；3、最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息；4、籌集的資金投向符合國家產業(yè)政策；5、債券的利率不超過國務院限定的利率水平；6、國務院規(guī)定的其他條件。存在下列情形之一的，不得發(fā)行公司債券：1、前一次公開發(fā)行的公司債券尚未募足；2、對已發(fā)行的公司債券或者其他債務有違約或者遲延支付本息的事實，仍處于繼續(xù)狀態(tài)；3、違反《證券法》規(guī)定，改變公開發(fā)行債券所募集資金的用途；4、最近36個月內公司財務會計文件存在虛假記載，或公司存在其他重大違法行為；5、本次發(fā)行申請文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；6、嚴重損害投資者合法權益和社會公共利益的其他情形。律師補充：公司債券的發(fā)行方式有三種，即面值發(fā)行，溢價發(fā)行，折價發(fā)行。假設

2023-05-07

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債券發(fā)行
公司債券發(fā)行交易所怎么選擇？

一、公司債券發(fā)行交易所怎么選擇?公司債券發(fā)行交易所選擇上，可以根據公司的盈利情況和凈利潤來進行認定，在上海和深圳上市的公司要求至少三年盈利，最近兩年凈利潤累計不少于1000萬元;或者最近一年盈利，最近一年營業(yè)收入不少于5000萬元。要求與紐交所與納斯達克相比較為苛刻。在紐交所上市的標準要求，公司凈有形資產需達到4000萬美元，稅前收入達到250萬美元。而納斯達克則只需要公司凈有形資產在200萬-400萬美元之間，稅前收入不做強制要求。二、證券交易所的職責(1)證券交易所應當為組織公平的集中交易提供保障，公布證券交易即時行情，并按交易日制作證券市場行情表，予以公布。未經證券交易所許可，任何單位和個人不得發(fā)布證券交易即時行情。(2)證券交易所有權依照法律、行政法規(guī)，以及國務院證券監(jiān)督管理機構的規(guī)定，辦理股票、公司債券的暫停上市、恢復上市或者終止上市的事務。(3)因突發(fā)性事件而影響證券交易的正常

2023-06-18

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債權人
發(fā)行公司債券是可轉債嗎

一、公司債券與可轉債的區(qū)別是什么?1、可轉換債券是債券的一種，它可以轉換為債券發(fā)行公司的股票，通常具有較低的票面利率。公司債券是指公司依照法定程序發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的有價證券。2、公司債券須在一定期限內按照約定的條件還本付息，還本付息完成，公司債券結束;可轉換公司債券若轉換為股票，則其公司債券特征喪失，形成股票特征。3、一般公司債券是指發(fā)行人依照法定程序，向投資者發(fā)行的約定在一年以上期限內還本付息有價證券的行為?？赊D換公司債發(fā)行是指發(fā)行人依照法定程序，向投資者發(fā)行的在一定期間內依據約定的條件可以轉換成股份的公司債券的行為。4、可轉換債券是債券的一種，可以轉換為債券發(fā)行公司的股票，通常具有較低的票面利率。本質上講，可轉換債券是在發(fā)行公司債券的基礎上，附加了一份期權，允許購買人在規(guī)定的時間范圍內將其購買的債券轉換成指定公司的股票。5、債券是一種金融契約，是政府、金融機構、工商企業(yè)等

2023-06-18

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公司治理
發(fā)行公司債券的公司有哪些？

該段內容介紹了發(fā)行公司債券的公司需要滿足的條件，包括凈資產不低于規(guī)定金額、債券累計余額不超凈資產的40%、近三年平均可分配利潤足以支付債券利息、籌集的資金需符合國家產業(yè)政策、債券利率不超過國務院限定的利率水平等。對于上市公司發(fā)行可轉換為股票的公司債券，還應當符合公開發(fā)行股票的條件，并報國務院證券監(jiān)督管理機構批準。發(fā)行公司債券的公司需要滿足以下條件：根據《中華人民共和國證券法》第十六條的規(guī)定，公司公開發(fā)行債券需滿足以下條件：1.股份有限公司的凈資產不低于3000萬元，有限責任公司不低于6000萬元；2.公司債券累計余額不得超過其凈資產的40%；3.近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息；4.籌集的資金需符合國家產業(yè)政策；5.債券利率不超過國務院限定的利率水平；6.滿足國務院規(guī)定的其他條件；7.公司公開發(fā)行債券籌集的資金必須用于批準，不得用于彌補損失和非生產性支出。上市公司發(fā)行可轉換為

2023-09-10

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融資
什么是公司債券發(fā)行融資

1、內源融資。內源融資是指公司經營活動結果產生的資金，即公司內部融通的資金,它主要由留存收益和折舊構成。是指企業(yè)不斷將自己的儲蓄轉化為投資的過程。內源融資對企業(yè)的資本形成具有原始性、自主性、低成本和抗風險的特點;是企業(yè)生存與發(fā)展不可或缺的重要組成部分。實上，在發(fā)達的市場經濟國家，內源融資是企業(yè)首選的融資方式，企業(yè)資金的重要來源。2、外源融資。外源融資是指企業(yè)通過一方式向企業(yè)之外的其它經濟主體籌集資金。隨著技術的進步和生產規(guī)模的擴大，單純依靠內源融資已很難滿足企業(yè)的資金求,外源融資已逐漸成為企業(yè)獲得資金的重要方式。一、公司融資的方式有什么公司融資的方式有：1、銀行貸款。信貸融資是一種間接融資，是市場信貸經濟的一種融資方式。以銀行為經營主體，按照信貸規(guī)則經營，要求資產安全和資金回報，風險取決于資產質量；2、Ｐ2Ｐ融資。Ｐ2Ｐ是指個人貸款模式。借款人利用互聯(lián)網發(fā)布自己的信息和貸款金額，貸款人利用

2023-06-23

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債權人
關于公司債券容易發(fā)行么？

一、公司債券容易發(fā)行么(1)股東大會決定發(fā)行公司債券的發(fā)行股東大會就發(fā)行債券作出的決定，至少應當包括下列事項：1、本次發(fā)行證券的種類和數量;2、發(fā)行方式、發(fā)行對象及向原股東配售的安排;3、定價方式或價格區(qū)間;4、募集資金用途;5、決議的有效期;6、對董事會辦理本次發(fā)行具體事宜的授權;7、其他必須明確的事項。(2)股東大會決定發(fā)行可轉換公司債券股東大會就發(fā)行可轉換公司債券作出的決定，至少應當包括下列事項：1、本辦法第四十一條規(guī)定的事項;2、債券利率;3、債券期限;4、擔保事項;5、回售條款;6、還本付息的期限和方式;7、轉股期;8、轉股價格的確定和修正。股東大會就發(fā)行分離交易的可轉換公司債券作出的決定，至少應當包括下列事項：1、本辦法第四十一條、第四十二條第(二)項至第(六)項規(guī)定的事項;2、認股權證的行權價格;3、認股權證的存續(xù)期限;4、認股權證的行權期間或行權日。關于發(fā)行優(yōu)先股上市公司股

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有限責任公司
不得發(fā)行公司債券的行為

有下列情形之一的，不得再次公開發(fā)行公司債券：（一）前一次公開發(fā)行的公司債券尚未募足；（二）對已公開發(fā)行的公司債券或者其他債務有違約或者延遲支付本息的事實，仍處于繼續(xù)狀態(tài)；（三）違反本法規(guī)定，改變公開發(fā)行公司債券所募資金的用途。一、公司債券上市發(fā)行的程序（一）作出決議或決定。股份有限公司、有限責任公司發(fā)行公司債券，由董事會制訂方案，股東會作出決議；國有獨資公司發(fā)行公司債券，應由國家授權投資的機構或者國家授權的部門作出決定。（二）申請發(fā)行。公司在作出發(fā)行公司債券的決議或者決定后，必須依照公司法規(guī)定的條件，向國務院授權的部門提交規(guī)定的申請文件，報請批準，所提交的申請文件，必須真實、準確、完整。向國務院授權的部門提交的申請文件包括：公司登記證明、公司章程。公司債券募集辦法、資產評估報告和驗資報告。（三）發(fā)行公司債券的批準。國務院授權的部門依照法定條件負責批準公司債券的發(fā)行，該部門應當自受理公司債券

2023-03-02

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可轉換公司債券
公司，企業(yè)債券和可轉換公司債券的發(fā)行條件

1、公司債券的發(fā)行條件公司債券是指公司依照法定程序發(fā)行的、約定在一定期限還本付息的有價證券。發(fā)行公司債券的目的是為籌集生產經營資金，同時要維護投資者的利益，使發(fā)行債券的公司能夠有到期償還本息的能力，因而發(fā)行公司債券，必須符合下列條件：1.股份有限公司的凈資產額不低于人民幣三千萬元，有限責任公司的凈資產額不低于人民幣六千萬元。2.累計債券總額不超過公司凈資產額的百分之四十。3.最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息。4.籌集的資金投向符合國家產業(yè)政策。5.債券的利率不得超過國務院限定的利率水平。6.國務院規(guī)定的其他條件。對于發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于批準發(fā)行時所確定的用途，不得用于彌補虧損和非生產性支出。這是發(fā)行公司債券的一項重要條件，目的在于正確、有效地使用籌集到的資金，保持和增強公司的償債能力，有利于保護債權人的利益。發(fā)行公司債券后，能保持發(fā)債條件并獲得投資者信任的，可以

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公司發(fā)行債券
債券上市公司發(fā)行債券的資格要求

公開發(fā)行公司債券需要滿足多個條件，包括凈資產不低于一定數額、累計債券余額不超凈資產的40%、近三年平均可分配利潤足以支付債券利息、籌集的資金應投資符合國家產業(yè)政策、債券利率不得超過國務院限制的利率水平等。此外，可能還需要滿足其他條件。以下是公開發(fā)行公司債券的條件:(一)股份有限公司的凈資產不低于人民幣3000萬元,有限責任公司的凈資產不低于人民幣6000萬元;(二)公司累計債券余額不得超過其凈資產的40%;(三)近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息;(四)公司籌集的資金應投資符合國家產業(yè)政策;(五)公司債券利率不得超過國務院限制的利率水平;(六)根據國務院的規(guī)定,可能還需要滿足其他條件。債券發(fā)行條件債券是一種重要的融資工具，發(fā)行債券需要滿足一定的條件。根據《中華人民共和國證券法》的規(guī)定，債券的發(fā)行需要符合一系列的條件，包括發(fā)行人、債券的種類、發(fā)行規(guī)模、發(fā)行價格、債券期限、發(fā)行方式

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