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股票發(fā)行計劃包括哪些內容

來源：法律編輯整理時間： 2023-04-27 10:11:39 380 人看過

股票發(fā)行的計劃

1、什么是股票發(fā)行計劃?

新股發(fā)行計劃是指為保證新股發(fā)行的順利進行和發(fā)行后取得實效而制定的發(fā)行計劃。

2、新股發(fā)行計劃的擬定

根據公司對所籌集資金的需要，證券市場資金供應狀況及投資者心理因素分析，初步確定股票發(fā)行要素，特別是對于發(fā)行何種股票，發(fā)行數量、發(fā)行方式、發(fā)行價格和大致的發(fā)行時間及其他一些與股票發(fā)行有關的重要事項，如：發(fā)行費用的框算，承銷商的選擇。根據《證券法》第二十二條的規(guī)定，公開發(fā)行證券的發(fā)行人有權依法自主選擇承銷商。證券公司不得以不正當競爭手段招攬證券承銷業(yè)務。

3、股票發(fā)行計劃包括什么內容?

(1)募集資金投向的確定。募集資金投向應符合國家產業(yè)政策，具有可行性。由于投資項目的立項審批在時間和結果上存在不確定性，項目的可行性也有可能隨著時間的推移發(fā)生變化，因此，企業(yè)可事先多儲備一些投資項目，以增加投資項目的選擇范圍，擴大籌資額的調整空間，避免被動局面。

(2)募集資金額的確定。募集資金額應與投資項目的資金需求保持一致。根據證監(jiān)會第17號備忘錄《關于首次公開發(fā)行股票公司募集資金的審核要求》(現已失效)的規(guī)定，企業(yè)首次公開發(fā)行股票的籌資額，不得超過其申請文件提交發(fā)審會表決前一年末經審計的，扣除由發(fā)行前股東單獨享有的滾存未分配利潤后凈資產值的兩倍。現在企業(yè)可自主確定募集資金的多少，但是，不能忽視財務杠桿的適當利用以及過度募集資金對上市后再次融資的不利影響。

(3)股票發(fā)行價格的確定。股票發(fā)行定價，應考慮企業(yè)股票的內在價值、可比公司的股票價格、證券市場的景氣程度、政府的管制政策等因素。

(4)股票發(fā)行量的確定。一方面，股票發(fā)行量應滿足股票上市的法定條件。根據《交易所上市規(guī)則》企業(yè)發(fā)行后股本總額不少于5000萬股，向社會公開發(fā)行的股份不少于發(fā)行后股本總額的25%，才能申請股票上市;另一方面，股票發(fā)行量應保證籌資計劃的實現。股票發(fā)行量必須達到一定規(guī)模才能滿足融資需求，具體的股票發(fā)行量則取決于股票發(fā)行價格的高低。

(5)股票發(fā)行時間的確定。應考慮的因素包括：

①能否如期完成募集資金投資項目的選擇和立項審批;

②預計提交股票發(fā)行上市申請時是否滿足股票發(fā)行上市條件;

③預計發(fā)行時的證券市場狀況;

④股票發(fā)行上市的政策變化趨勢是否有利等。

隨著上市輔導和發(fā)行準備工作的開展，企業(yè)可以根據情況變化逐步調整發(fā)行計劃。在向證監(jiān)會正式提交股票發(fā)行上市申請之前，企業(yè)應召開股東大會，審議有關股票發(fā)行規(guī)模、募集資金投向、股票發(fā)行時間等發(fā)行計劃的方案，形成決議。為了增加靈活性，股東大會審議通過的發(fā)行計劃的部分內容，可以僅指定范圍，由董事會在授權范圍內最終決定或做出調整。

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1)實施工程的進度計劃。2)每個指定分包商施工各階段的安排。3)合同中規(guī)定的重要檢查、檢驗的次序和時間。4)保證計劃實施的說明文件相關法律知識：《中華人民共和國建筑法》中有關內容的規(guī)定第五十三條國家對從事建筑活動的單位推行質量體系認證制度。從事建筑活動的單位根據自愿原則可以向國務院產品質量監(jiān)督管理部門或者國務院產品質量監(jiān)督管理部門授權的部門認可的認證機構申請質量體系認證。經認證合格的，由認證機構頒發(fā)質量體系認證證書。第五十四條建設單位不得以任何理由，要求建筑設計單位或者建筑施工企業(yè)在工程設計或者施工作業(yè)中，違反法律、行政法規(guī)和建筑工程質量、安全標準，降低工程質量。建筑設計單位和建筑施工企業(yè)對建設單位違反前款規(guī)定提出的降低工程質量的要求，應當予以拒絕。第五十五條建筑工程實行總承包的，工程質量由工程總承包單位負責，總承包單位將建筑工程分包給其他單位的，應當對分包工程的質量與分包單位承擔連帶責任

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一、應付票據是什么應付票據是指由出票人出票，并由承兌人允諾在一定時期內支付一定款項的書面證明。在我國，應付票據是在商品購銷活動中由于采用商業(yè)匯票結算方式而發(fā)生的。商業(yè)匯票分為銀行承兌商業(yè)匯票和商業(yè)承兌商業(yè)匯票。應付票據，是指企業(yè)在商品購銷活動和對工程價款進行結算因采用商業(yè)匯票結算方式而發(fā)生的，由出票人出票，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者票據的持票人，它包括商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。在我國，商業(yè)匯票的付款期限最長為6個月，因而應付票據即短期應付票據。應付票據按是否帶息分為帶息應付票據和不帶息應付票據兩種。二、應付票據核算內容包括哪些應付票據是指由企業(yè)出具的，允諾在短期內支付一定金額給持票人的一種書面憑證。在我國，應付票據是用來核算企業(yè)在商品購銷活動中由于采用商業(yè)匯票結算方式而發(fā)生的、用來明確債權債務關系、具有法律效果的商業(yè)匯票。商業(yè)匯票依照承兌人的不同，可分為銀行承兌

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導語：票據變造是指無票據記載事項變更權的人，以實施票據行為為目的，對票據上除簽章以外的記載事項進行變更，從而使票據權利義務關系內容發(fā)生改變的行為。票據變造特點包括哪些內容?1、票據變造的前提，是該票據在變造前須為形式上有效的票據，對欠缺票據形式要件的票據進行增、刪、變的，不構成票據變造;2、票據變造必須以改變票據權利義務為內容。如果行為人進行變造的內容只是與票據權利義務無關的記載事項或是變造后不影響票據權利義務內容的，不能視為票據變造;3、票據變造的內容系除簽章以外的記載事項;4、票據變造的內容不屬于法律禁止變更的記載事項，即變造后的票據仍須為形式上有效的票據。票據變造增記絕對有害記載事項導致票據無效的，則構成票據的毀損而不產生變造的結果;5、票據變造須是無票據變更權人以行使票據權利為目的的票據行為。有變更權人的變更行為發(fā)生票據變更的效力，與票據變造不同。變造票據后不再行使票據權利的，因不

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