中小企業(yè)是一個相對概念,是屬行業(yè)的大企業(yè)相比人員規(guī)模、資產(chǎn)規(guī)模和經(jīng)營規(guī)模較小的經(jīng)濟(jì)機構(gòu)。目前,中國主要根據(jù)企業(yè)員工、營業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標(biāo)劃分16個行業(yè)和行業(yè)特點。對于工業(yè)企業(yè),員工在1000人以下或營業(yè)收入在4億元以下的是中小企業(yè)。其中,從業(yè)人員300人及以上,且營業(yè)收入2000萬元及以上的為中型企業(yè);從業(yè)人員20人及以上,且營業(yè)收入300萬元及以上的為小型企業(yè);從業(yè)人員20人以下或營業(yè)收入300萬元以下的為微型企業(yè)。這方面具體可以參考國家發(fā)改委、財政部發(fā)布的《關(guān)于發(fā)行中小企業(yè)規(guī)劃標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》。
中小企業(yè)面臨的主要融資困境
1、企業(yè)貸款難和銀行放款難并存
首先,企業(yè)貸款難。第一,抵押難。中小企業(yè)可抵押物少,抵押物的折扣率低。目前抵押貸款的抵押率,土地、房地產(chǎn)一般為70%,機器設(shè)備為50%,動產(chǎn)為25%~30%,專用設(shè)備為10%。第二,擔(dān)保難。主要表現(xiàn)為中小企業(yè)難以找到合適的擔(dān)保人,效益好的企業(yè)既不愿意給別人作擔(dān)保,也不愿意請人為自己作擔(dān)保,免得給自己添麻煩。其次,銀行放款難。根據(jù)2008年廣東省經(jīng)貿(mào)委中小企業(yè)局對345家中小企業(yè)的調(diào)查中可知,當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)資金困難時,超過70%的企業(yè)選擇通過商業(yè)銀行和信用社貸款來解決資金問題。
2、缺少為中小企業(yè)服務(wù)的金融機構(gòu)
從總體上說,國有商業(yè)銀行為中小企業(yè)提供全方位金融服務(wù)的力度在逐漸增大,但與近年來不斷發(fā)展壯大的中小企業(yè)對金融服務(wù)的需求仍有較大差距。20世紀(jì)90年代我國中小企業(yè)從金融機構(gòu)獲得貸款的比例一直是在10%左右徘徊,年均增幅略有增長,而從國有銀行貸款比例則更為低下,還不到10%,中小企業(yè)的貸款占貸款總額的比重就一直處于非常低的水平。
3、融資渠道單一和窄小
我國直接融資渠道窄。由于證券市場門檻高、創(chuàng)業(yè)投資體制不健全以及公司債券發(fā)行的準(zhǔn)入障礙,中小企業(yè)難以通過資本市場公開籌集資金。雖然深圳中小企業(yè)板已經(jīng)建立,但符合上市條件的企業(yè)仍是少數(shù)。
《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》第四條
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