發(fā)行債券的程序怎么走
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時間： 2023-02-28 10:00:54
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1、作出決議或決定股份有限公司、有限責任公司發(fā)行公司債券，由董事會制訂方案，股東會作出決議；國有獨資公司發(fā)行公司債券，應由國家授權投資的機構或者國家授權的部門作出決定。
2、申請發(fā)行公司在作出發(fā)行公司債券的決議或者決定后，必須依照公司法規(guī)定的條件，向國務院授權的部門提交規(guī)定的申請文件，報請批準，所提交的申請文件，必須真實、準確、完整。向國務院授權的部門提交的申請文件包括：公司登記證明、公司章程。公司債券募集辦法、資產評估報告和驗資報告。
3、發(fā)行公司債券的批準國務院授權的部門依照法定條件負責批準公司債券的發(fā)行，該部門應當自受理公司債券發(fā)行申請文件之日起三個月內作出決定；不予審批的，應當作出說明。
4、公告募集辦法發(fā)行公司債券申請經批準后，應當公告?zhèn)技k法；在募集辦法中應當載明下列事項：
（1）公司名稱；
（2）債券總額和債券的票面金額；
（3）債券的利率；
（4）還本付息的期限和方式；
（5）債券發(fā)行的起止日期；
（6）公司凈資產額；
（7）已發(fā)行的尚未到期的公司債券總額；
（8）公司債券的承銷機構。
5、公司債券的載明事項公司發(fā)行公司債券，必須在債券上載明公司名稱、債券票面金額、利率、償還期限等事項，并由董事長簽名，公司蓋章。
6、公司債券存根簿公司發(fā)行公司債券應當置備公司債券存根簿。發(fā)行記名公司債券的，應當在公司債券存根簿上載明下列事項：
（1）債券持有人的姓名或者名稱及住所；
（2）債券持有人取得債券的日期及債務的編號；
（3）債券總額，債券的票面金額，債券的利率，債券的還本付息的期限和方式；
（4）債券的發(fā)行日期。
7、發(fā)行中不當行為的糾正國務院授權的部門對已作出的審批公司債券發(fā)行的決定，發(fā)現(xiàn)不符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的，應當予以撤銷；尚未發(fā)行的，停止發(fā)行；已經發(fā)行公司債券的，發(fā)行的公司應當向認購人退還所繳股款并加算銀行同期存款利息。申請公開發(fā)行公司債券的條件上文已經做了詳細的介紹，公司要想發(fā)行債券，首先就要看自己是否符合發(fā)行債券的資格，如果沒有資格，那是不能發(fā)行債券的，當然我們還要注意，如果公司上一次發(fā)行的債券還沒有募足時，也是不能夠發(fā)行債券的。
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證券發(fā)行公開發(fā)行證券，必須符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件，并依法報經國務院證券監(jiān)督管理機構或者國務院授權的部門核準;未經依法核準，任何單位和個人不得公開發(fā)行證券。設立股份有限公司公開發(fā)行股票，應當符合公司法規(guī)定的條件和國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他條件。公司公開發(fā)行新股，應當符合下列條件：(1)具備健全且運行良好的組織機構(2)具有持續(xù)盈利能力，財務狀況良好(3)最近三年財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為(4)經國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他條件上市公司非公開發(fā)行新股，應當符合國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的條件，并報國務院證券監(jiān)督管理機構核準。公司對公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經股東大會做出決議。擅自改變用途而未作糾正的，或者未經股東大會認可的，不得公開發(fā)行新股，上市公司也不得非公開發(fā)行新股。公開發(fā)行公司債券，應當2023-04-24180人看過 -
債券發(fā)行一、發(fā)行依據(jù)：1．《企業(yè)債券管理條例》2．《國家發(fā)展改革委關于進一步改進和加強企業(yè)債券管理工作的通知》（發(fā)改財金［2004］1134號）3．《國家發(fā)展改革委關于下達2007年第一批企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模及發(fā)行核準有關問題的通知》（發(fā)改財金［2007］602號）二、企業(yè)債券發(fā)行條件：1．所籌資金用途符合國家產業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃；2．凈資產規(guī)模達到規(guī)定的要求；3．經濟效益良好，近三個會計年度連續(xù)盈利；4．現(xiàn)金流狀況良好，具有較強的到期償債能力；5．近三年沒有違法和重大違規(guī)行為；6．前一次發(fā)行的企業(yè)債券已足額募集；7．已經發(fā)行的企業(yè)債券沒有延遲支付本息的情形；8．企業(yè)發(fā)行債券余額未超過其凈資產的40％。用于固定資產投資項目的，累計發(fā)行額不得超過該項目總投資的20％（目前執(zhí)行30％）；9．符合國家發(fā)展改革委根據(jù)國家產業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和宏觀調控需要確定的企業(yè)債券重點支持行業(yè)、最低凈資產規(guī)模以及發(fā)債規(guī)2023-04-05342人看過
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律師事務所發(fā)行公司債券的程序程序如下：1、發(fā)行人形成發(fā)債意愿并與相關部門或機構預溝通；2、制作發(fā)行人本次債券發(fā)行的申請報告；3、召開股東大會，形成董事會決議，制定債券發(fā)行章程；4、出具發(fā)行企業(yè)債券可行性研究報告。報告應包括債券資金用途、發(fā)行風險說明、償債能力分析等；5、安排擔保事宜；6、安排審計機構。發(fā)行人及其擔保人提供的最近三年財務報表（包括資產負債表、利潤和利潤分配表、現(xiàn)金流量表），經具有從業(yè)資格的會計師事務所進行審計；7、安排信用評級；8、安排律師進行盡職調查。企業(yè)債券發(fā)行申請材料由具有從業(yè)資格的律師事務所進行進行盡職調查并出具法律意見書；9、組建營銷團。企業(yè)債券由具有承銷資格的證券經營機構承銷，企業(yè)不得自行銷售企業(yè)債券。主承銷商由企業(yè)自主選擇。需要組織承銷團的，由主承銷商組織承銷團；10、其他。主承銷商協(xié)助制作完成債券申報材料，并報送相關部門和機構進行審批。如何講公司債券發(fā)行程序的流程1．作2023-07-23416人看過 -
證券發(fā)行一、證券發(fā)行上市程序根據(jù)《證券法》等有關規(guī)定。新股發(fā)行的程序是：1、新股發(fā)行的決議。股份有限公司發(fā)行新股是公司的增資行為，應當由股東大會做出決議，經出席股東大會的股東所持表決權的三分之二以上通過。2、新股發(fā)行的申請。股東大會做出發(fā)行新股的決議后，董事會應聘請會計師事務所、資產評估機構、律師事務所等專業(yè)機構，對公司的資信、財務狀況進行評估，并就有關事項出具法律意見書。然后，公司向證券監(jiān)督管理部門申請批準。3、公開有關新股發(fā)行的文件。公司取得發(fā)行新股的權利時，應當公告新股招股說明書和財務會計報表。4、辦理認購事宜。5、登記和公告。公司發(fā)行的新股募足后，應當向公司的登記機構辦理登記事項，并在指定的報刊上進行公告。二、證券上市發(fā)行的意義1、突出了證券上市的民事法律關系性質。證券上市是發(fā)行人和證券交易所之間達成的協(xié)議行為。簽訂上市協(xié)議，即表明發(fā)行人愿意接受證券交易所制定的各項規(guī)則，證券交易所愿意接受2023-04-24185人看過 -
有限責任公司公司債券期限最長發(fā)行時間具體是：長期債債券期限為十年以上，一般短期債券期限為一年，中期債券的期限則介于二者之間。且發(fā)行債券應當滿足具備健全且運行良好的組織機構、近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息等條件。公司債券發(fā)行的條件公司債券發(fā)行的條件有：1．股份有限公司的凈資產不低于人民幣三千萬元，有限責任公司的凈資產不低于人民幣六千萬元；2．累計債券余額不超過公司凈資產的百分之四十；3．最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息；4．籌集的資金投向符合國家產業(yè)政策；5．債券的利率不超過國務院限定的利率水平；6．國務院規(guī)定的其他條件。公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于核準的用途，不得用于彌補虧損和非生產性支出?！吨腥A人民共和國證券法》第十五條公開發(fā)行公司債券，應當符合下列條件：（一）具備健全且運行良好的組織機構；（二）最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息；（三）國務院規(guī)2023-07-28383人看過 -
1．企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券必須符合下列條件：（一）企業(yè)規(guī)模達到國家規(guī)定的要求。（二）企業(yè)財務會計制度符合國家規(guī)定。（三）具有償債能力。（四）企業(yè)經濟效益良好，發(fā)行企業(yè)債券前連續(xù)三年盈利。（五）所籌資金用途符合國家產業(yè)政策。2．地方財政不會對公司債券進行擔保。3．由于你公司現(xiàn)在負債率太高，銀行貸款、發(fā)行企業(yè)債券的條件應該都不符合，集資是國家不允許的，現(xiàn)在可行的道路是引進戰(zhàn)略合作伙伴，即引進新的股東來注入資金。企業(yè)債券融資的程序：（一）確定適宜的發(fā)行數(shù)量。發(fā)行債券要達到融資的目的，就必須對發(fā)行的數(shù)量做出恰當?shù)挠媱?，《企業(yè)債券管理條例》規(guī)定企業(yè)發(fā)行公司債券的總額度不得大于該企業(yè)的自有資金凈值。中小企業(yè)應根據(jù)自身的資信狀況、資金需求程度、市場資金供應情況、債券自身的吸引力等因素進行綜合分析判斷后再確定一個合適的發(fā)行額。發(fā)行額定得過高，會造成資金過剩，加重企業(yè)的財務負擔，反之如果發(fā)行額度過小，又不易滿足籌2023-05-01192人看過
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債券發(fā)行地方置換債券將分為一般債券和專項債券，前者針對沒有收益的公益性項目，最終由一般公共預算收入還本付息，后者針對有一定收益的公益性項目，最終由項目對應的政府性基金或專項收入還本付息。發(fā)行方式將參考自發(fā)自還地方債。具體包括以下幾種：1、由銀行購買：是地方政府和商業(yè)銀行正常契約行為，直接動用超額儲備金購買用于置換商業(yè)銀行或者對城投炒股的債券。對整體商業(yè)銀行來說表現(xiàn)為超儲不變，僅資產結構改變，由高息短期炒股變?yōu)榈拖㈤L期的債券。2、由引入央行：央行通過PSL或再炒股給商業(yè)銀行A去購買用于置換商業(yè)銀行B對城投炒股的債券，有點類似QE，并且可以繞過《中國人民銀行法》29條的限制。對整體商業(yè)銀行來說表現(xiàn)為超儲增多，資產結構也發(fā)生改變，由高息短期炒股變?yōu)榈拖㈤L期債券。一、抵押品范圍①地方政府債務到期量巨大，央行不這樣做，銀行沒有配置地方債意愿。審計署口徑的2015年政府債務到期規(guī)模約2．8萬億，萬得口徑測算的2023-02-28383人看過 -
一、哪些公司可以發(fā)行債券發(fā)行公司債券的主體，也就是具有發(fā)行公司債券資格的公司為：1、股份有限公司；2、國有獨資公司；3、兩個以上的國有企業(yè)設立的有限責任公司；4、兩個以上的國有投資主體投資設立的有限責任公司。在這四種可以發(fā)行公司債券的主體中，股份有限公司可以發(fā)行公司債券是通行的規(guī)則，而有限責任公司作為發(fā)行主體，則是要求規(guī)模較大，有可靠的信譽，支持其正常的發(fā)展。二、怎么購買公司發(fā)行的債券購買公司債券分為五步：場內交易也叫交易所交易，證券交易所是市場的核心，在證券交易所內部，其交易程序都要經證券交易所立法規(guī)定，其具體步驟明確而嚴格。債券的交易程序有五個步驟：開戶、委托、成交、清算和交割、過戶。1、開戶債券投資者要進入證券交易所參與債券交易，首先必須選擇一家可靠的證券公司，并在該公司辦理開戶手續(xù)。2、委托投資者在證券公司開立帳戶以后，要想真正上市交易，還必須與證券公司辦理證券交易委托關系，這是債2023-06-22237人看過 -
債券發(fā)行四日來自國家發(fā)改委的消息說，中國將對企業(yè)債券發(fā)行核準程序進行改革，將先“核定規(guī)?！?、后“核準發(fā)行”兩個環(huán)節(jié)，簡化為直接“核準發(fā)行”一個環(huán)節(jié)。官方此舉意在擴大企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模，提高企業(yè)直接融資比例。不過，官方今日亦特別強調，債券籌集資金必須按照核準用途，不得擅自挪作他用。不得用于彌補虧損和非生產性支出，亦不得用于房地產買賣、股票買賣以及期貨等高風險投資。中國今年將實行從緊的貨幣政策。有分析人士指出，隨著貨幣當局控制信貸增長的手段日趨嚴厲，將迫使一部分企業(yè)從間接融資向直接融資方式轉變。中國官方此次同時明確企業(yè)公開發(fā)行企業(yè)債券的七大條件，包括凈資產門檻、利率水平及累計債券余額等。2023-06-12400人看過 -
一、非公開發(fā)行公司債券審核程序是什么?1、募集說明書(申報稿)2、募集說明書摘要。3、發(fā)行人關于本次公司債券發(fā)行的申請。申請文件的名稱應統(tǒng)一為《XXX公司關于面向合格投資者公開發(fā)行公司債券的申請》。4、發(fā)行人關于本次公司債券上市的申請。申請文件的名稱應統(tǒng)一為《XXX公司關于面向合格投資者公開發(fā)行公司債券上市的申請》(格式見附件1)。5、發(fā)行人有權機構關于本次公開發(fā)行公司債券發(fā)行事項的決議并附公司章程及營業(yè)執(zhí)照副本復印件。發(fā)行人有權機構是指根據(jù)相關法律法規(guī)、發(fā)行人公司章程或內部規(guī)定，有權作出發(fā)行公司債券最終決策的機構，包括股東(大)會、董事會、其他有權機構(含人員)等;對中央和地方國有企業(yè)，本所可接受其總經理辦公會或其他有權機構作出的發(fā)行公司債券的決議，發(fā)行人應自行確保上述機構作出的決議符合國有企業(yè)監(jiān)管的相關規(guī)定;發(fā)行人有權機構為股東(大)會、董事會之外的其他機構(含人員)的，發(fā)行人應出具關2023-06-02267人看過
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債券發(fā)行發(fā)行公司債券的主要程序有什么?1.作出決議或決定股份有限公司、有限責任公司發(fā)行公司債券，由董事會制訂方案，股東會作出決議;國有獨資公司發(fā)行公司債券，應由國家授權投資的機構或者國家授權的部門作出決定。2.申請發(fā)行公司在作出發(fā)行公司債券的決議或者決定后，必須依照公司法規(guī)定的條件，向國務院授權的部門提交規(guī)定的申請文件，報請批準，所提交的申請文件，必須真實、準確、完整。向國務院授權的部門提交的申請文件包括：公司登記證明、公司章程。公司債券募集辦法、資產評估報告和驗資報告。3.發(fā)行公司債券的批準國務院授權的部門依照法定條件負責批準公司債券的發(fā)行，該部門應當自受理公司債券發(fā)行申請文件之日起三個月內作出決定;不予審批的，應當作出說明。4.公告募集辦法發(fā)行公司債券申請經批準后，應當公告?zhèn)技k法;在募集辦法中應當載明下列事項：(1)公司名稱;(2)債券總額和債券的票面金額;(3)債券的利率;(4)還本付2023-06-01281人看過 -
證券發(fā)行為了保證證券市場的穩(wěn)定和投資者的正當利益，證券發(fā)行都必須按一定的程序進行。從目前我國證券發(fā)行的過程來看，股票與企業(yè)債券的發(fā)行一般要有以下基本程序。1、證券發(fā)行報批前的預備工作發(fā)行前的預備工作對于證券能否取得發(fā)行資格，能否順利發(fā)行有著重要意義，主要內容包括：(1)聘請中介人。主要是證券承銷商，其次還包括具有從事證券相關業(yè)務資格的律師事務所、會計審計機構、資產評估機構等其他中介人。選擇中介機構應當綜合考慮中介機構的實力、業(yè)績、人員素質等情況。(2)進行財產重估和資信評審。新建股份有限公司必須經國家有關部門批準，并由發(fā)起單位認購全部股份總額的35%以上，方能對外發(fā)行股票?，F(xiàn)有企業(yè)改制成股份有限公司必須經國家有關部門批準，并進行財產重估，合理核定企業(yè)資產的價值。我國采用資產評估的方法主要有收益現(xiàn)值法、重置成本法、現(xiàn)行市價法和清算價格法。假如發(fā)行企業(yè)債券，則必須進行資信審查和評估，對于向社會公開發(fā)行2023-04-24326人看過
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有限責任公司是一種公司組織形式，它通常由一定數(shù)量的股東共同出資設立，以其全部財產承擔有限責任。公司的股東人數(shù)和注冊資本等都有一定的限制，公司的組織機構通常由股東大會、董事會、監(jiān)事會組成。 有限責任公司的特點包括： 1、公司的資本不必劃分為等... 更多>
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發(fā)行公司債券的時間是多長，發(fā)行債券的主要程序有哪些四川在線咨詢 2023-02-21發(fā)行公司債券的時間是一般發(fā)行后半個月左右就會上市買賣了。債券發(fā)行起始日期是指債券發(fā)行的時間，債券上市公告日是指債券可以進行購買的時間。 發(fā)行債券的主要程序有： 1.作出決議或決定股份有限公司、有限責任公司發(fā)行公司債券，由董事會制訂方案，股東會作出決議。 2.申請發(fā)行公司在作出發(fā)行公司債券的決議或者決定后，必須依照公司法規(guī)定的條件，向國務院授權的部門提交規(guī)定的申請文件，報請批準，所提交的申請文件，必 -
企業(yè)發(fā)行境外債券的程序是哪些吉林省在線咨詢 2023-11-011、國際債券的發(fā)行程序主要如下： （1）發(fā)行人確定領導經理。領導經理接到發(fā)行人授權書后開始工作； （2）領導人幫助發(fā)行人在發(fā)行地國家表示發(fā)行債券的意向，并征求政府許可； （3）發(fā)行人和領導商定發(fā)行債券的基本條件和條款； （4）發(fā)行人與經理簽訂訂購協(xié)議； （5）經理與承銷商簽訂承銷協(xié)議，或與銷售商簽訂銷售協(xié)議； （6）發(fā)行人通過承銷商向投資者提交招股說明書、介紹和宣傳債券； （7）債券發(fā)行給投資者， -
發(fā)行公司債券的程序怎么進行，最新的規(guī)定是什么青海在線咨詢 2023-10-14公司債券發(fā)行程序如下： 1、發(fā)行人形成發(fā)行債券的意愿，并預先與有關部門或機構溝通； 2、制作發(fā)行人發(fā)行債券的申請報告； 3、召開股東大會，形成董事會決議，制定債券發(fā)行章程； 4、出具發(fā)行公司債券可行性研究報告。報告應包括債券資金的使用、發(fā)行風險描述、償付能力分析等； 5、安排擔保事項； 6、安排審計機構。發(fā)行人及其擔保人提供的最近三年的財務報表經合格的會計師事務所審計； 7、安排信用評級； 8、安
