上市公司的具體案例:
ST天馬的微弘保理借款合同糾紛案就是其中一例。去年12月初,ST天馬收到了微弘保理借款合同糾紛案一審判決,公告顯示,公司相關(guān)違規(guī)擔保協(xié)議被判無效,公司無需對案件債務(wù)承擔擔保責任。
這起擔保是控股股東違規(guī)操作的,沒有走任何內(nèi)部流程,更沒有經(jīng)過股東大會的審議。另外,公司是上市公司,所有規(guī)則和信息都可以在公告里查詢,債權(quán)人若有心查一下,就會知道擔保事項有沒有通過內(nèi)部的審核。
法律分析:
可以看出九民紀要出臺之后,對于違規(guī)擔保協(xié)議是認定無效的,對上市公司違規(guī)擔保合同的效力認定,制定了統(tǒng)一裁判標準,彌補行政手段的局限,也有助于從源頭遏制上市公司違規(guī)擔保。從源頭到中介,再到最后的審判,打擊違規(guī)擔保的多方合力正在形成,預(yù)計未來資本市場將形成良好的擔保生態(tài),有助于上市公司高質(zhì)量發(fā)展。
法律依據(jù):
《全國法院民商事審判工作會議紀要》【上市公司為他人提供擔?!總鶛?quán)人根據(jù)上市公司公開披露的關(guān)于擔保事項已經(jīng)董事會或者股東大會決議通過的信息訂立的擔保合同,人民法院應(yīng)當認定有效。
一、上市公司的問題咨詢
九民紀對上市公司有別的作用嗎?
法律回復(fù):
可以推動上市公司完善內(nèi)控。
《紀要》對上市公司對外擔保是否必須經(jīng)過公司股東會或董事會決議作出了統(tǒng)一認定,同時也規(guī)定債權(quán)人具有審查義務(wù),有助于從源頭上遏制上市公司違規(guī)擔保的發(fā)生。
《紀要》和新《證券法》為打擊上市公司違規(guī)擔保行為,提供司法和法律保障,彌補了行政手段的局限,也將倒逼上市公司加強內(nèi)控,優(yōu)化資本市場擔保生態(tài),進一步提高上市公司質(zhì)量。
需重點關(guān)注的關(guān)鍵內(nèi)部控制要點,將推動上市公司完善內(nèi)部控制,也有益于監(jiān)管機構(gòu)加強外部監(jiān)督,進而推動上市公司質(zhì)量的提升。
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