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為規(guī)范酒店的資金運作及管理工作，根據集團相關財務管理制度之規(guī)定，結合酒店業(yè)實際經營情況，特制定本辦法。

第一條所有人員必須根據合法、完整的原始憑證，按規(guī)定粘貼、填制報銷賬單據。

1、原始憑證的基本要求

1)原始憑證內容必須具備：憑證的名稱；填制憑證的日期；填制憑證單位名稱或者填制人的姓名；經辦人員的簽名或者蓋章；接受憑證單位的名稱；經營業(yè)務的內容、數量、單位和金額。

2)從外單位取得的原始憑證，必須符合國家票證管理辦法，并蓋有填制單位的公章；從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或者蓋章。自制原始憑證必須有經辦單位領導人或者其指定人員的簽名或蓋章。

3)凡填有大寫或小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。購買實物的原始憑證，必須有入庫單或驗收證明；支付款項的原始憑證，必須有收款單位的收款證明。

4)一式幾聯(lián)的原始憑證，應注明各聯(lián)的用途，并且只能以一聯(lián)作為收款證明。一式幾聯(lián)的發(fā)票和收據，必須用雙面復寫紙(發(fā)票和收據本身具備復寫紙功能的除外)套寫。

5)經有關部門批準的經濟業(yè)務，應當將批準的文件作為原始憑證附件。如果批準文件需要單獨歸檔的，應當在憑證上注明批準部門、日期、批準人及“原件存檔”字樣；如果批準文件涉及兩項報賬內容，可將原件附其中一份報賬單據，另一份注明原件在“××報賬中”字樣。

2、原始憑證粘貼的具體規(guī)定：

1)在空白報銷單上將原始報賬憑證按小票在下，大票在上的要求，從右至左呈階梯狀依次粘貼；若票據較少，可直接在正式報銷單的反面粘貼(原始憑證的正面與報銷單的正面同向)；若票據較多，可在多張空白報銷單上粘貼。

2)將已填寫完畢的正式報銷單粘貼在已貼好的原始報銷憑證的空白報銷單上(將左面對齊粘貼)。

第二條如果需報銷的原始單據遺失，除飛機票、火車票、船票、長途汽車票，在理由充分的情況下，按票價的50%報銷外，其他票據遺失一律不予報銷；特殊情況，必須報請酒店財務部負責人批準；已由銀行付款，需進行報賬核銷的原始單據遺失，須憑加蓋對方發(fā)票章(或財務章)的原始單據復印件和經部門負責人簽字的專題說明進行核銷，同時對經辦人予以100元的處罰。

第三條對不真實、不合規(guī)定的原始憑證不予報賬；對記載不準確、不完整的原始憑證予以退回，并要求按規(guī)定更正、補充；原始憑證有錯誤的，應要求出具單位或填報人重開或更正(金額只可改小，不可改大)，更正處加蓋單位印章或簽章。

第四條嚴格執(zhí)行報賬期限規(guī)定，及時進行報賬。

1、差旅費借支必須在返回酒店五天內報賬，其他現金借支十天內必須結清。

2、領用的轉賬支票，經辦人員必須在十天內到財務部門辦理報賬手續(xù)；直接由酒店匯往各往來單位的款項，記入經辦人員往來賬，經辦人員必須在付款后(或貨到，或工程完工后)一個月內到財務部門辦理報賬手續(xù)(合同上有規(guī)定的除外)。

3、凡未在規(guī)定期限內到財務部門結清財務手續(xù)的，按起點30元，每超期一天按兩元的標準遞增予以罰款。

4、費用單據超過二個月的，不予報賬。

第五條嚴格執(zhí)行酒店的審批規(guī)定，所有開支必須經部門負責人同意，酒店總經理及財務部負責人審批后方可辦理。

第六條各項費用開支，以現金方式支付的，必須填寫酒店(或**集團)費用報銷單；

第七條已取得結算憑據的報賬業(yè)務，必須填寫**集團報銷單；未取得結算憑據的付款業(yè)務，應由經辦人填寫請款單，待貨到(或工程完工)后由經辦人取得發(fā)票，辦理入庫驗收(或工程驗收)手續(xù)，填寫報銷單辦理報賬手續(xù)。

第八條本制度自下發(fā)之日起施行。