1、發(fā)行人應(yīng)當以投資者的決策需要為導(dǎo)向,按照中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定編制和披露招股說明書,內(nèi)容簡明易懂,語言淺白平實,便于中小投資者閱讀。
2、中國證監(jiān)會制定的創(chuàng)業(yè)板招股說明書內(nèi)容與格式準則是信息披露的最低要求。不論準則是否有明確規(guī)定,凡是對投資者作出投資決策有重大影響的信息,均應(yīng)當予以披露。
3、發(fā)行人應(yīng)當在招股說明書顯要位置作如下提示:本次股票發(fā)行后擬在創(chuàng)業(yè)板市場上市,該市場具有較高的投資風(fēng)險。創(chuàng)業(yè)板公司具有業(yè)績不穩(wěn)定、經(jīng)營風(fēng)險高、退市風(fēng)險大等特點,投資者面臨較大的市場風(fēng)險。投資者應(yīng)充分了解創(chuàng)業(yè)板市場的投資風(fēng)險及本公司所披露的風(fēng)險因素,審慎作出投資決定。
4、發(fā)行人應(yīng)當在招股說明書中分析并完整披露對其持續(xù)盈利能力產(chǎn)生重大不利影響的所有因素,充分揭示相關(guān)風(fēng)險,并披露保薦人對發(fā)行人是否具備持續(xù)盈利能力的核查結(jié)論意見。
5、發(fā)行人應(yīng)當在招股說明書中披露已達到發(fā)行監(jiān)管對公司獨立性的基本要求。
6、發(fā)行人應(yīng)當在招股說明書中披露相關(guān)責任主體以及保薦人、證券服務(wù)機構(gòu)及相關(guān)人員作出的承諾事項、承諾履行情況以及對未能履行承諾采取的約束措施,包括但不限于:
(1)本次發(fā)行前股東所持股份的限售安排、自愿鎖定股份、延長鎖定期限或者相關(guān)股東減持意向的承諾;
(2)穩(wěn)定股價預(yù)案;
(3)依法承擔賠償或者補償責任的承諾;
(4)填補被攤薄即期回報的措施及承諾;
(5)利潤分配政策(包括現(xiàn)金分紅政策)的安排及承諾。
7、發(fā)行人及其全體董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當在招股說明書上簽名、蓋章,保證招股說明書內(nèi)容真實、準確、完整、及時。保薦人及其保薦代表人應(yīng)當對招股說明書的真實性、準確性、完整性、及時性進行核查,并在核查意見上簽名、蓋章。
發(fā)行人的控股股東、實際控制人應(yīng)當對招股說明書出具確認意見,并簽名、蓋章。
8、招股說明書引用的財務(wù)報表在其最近一期截止日后六個月內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行人可申請適當延長,但至多不超過一個月。財務(wù)報表應(yīng)當以年度末、半年度末或者季度末為截止日。
9、招股說明書的有效期為六個月,自公開發(fā)行前招股說明書最后一次簽署之日起計算。
10、發(fā)行人申請文件受理后,應(yīng)當及時在中國證監(jiān)會網(wǎng)站預(yù)先披露招股說明書(申報稿)。發(fā)行人可在公司網(wǎng)站刊登招股說明書(申報稿),所披露的內(nèi)容應(yīng)當一致,且不得早于在中國證監(jiān)會網(wǎng)站披露的時間。
11、發(fā)行人及保薦人應(yīng)當對預(yù)先披露的招股說明書(申報稿)負責,一經(jīng)申報及預(yù)披露,不得隨意更改,并確保不存在故意隱瞞及重大差錯。
12、預(yù)先披露的招股說明書(申報稿)不能含有股票發(fā)行價格信息。
發(fā)行人應(yīng)當在預(yù)先披露的招股說明書(申報稿)的顯要位置作如下聲明:本公司的發(fā)行申請尚未得到中國證監(jiān)會核準。本招股說明書(申報稿)不具有據(jù)以發(fā)行股票的法律效力,僅供預(yù)先披露之用。投資者應(yīng)當以正式公告的招股說明書作為投資決定的依據(jù)。
12、發(fā)行人及其全體董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當保證預(yù)先披露的招股說明書(申報稿)的內(nèi)容真實、準確、完整、及時。
13、發(fā)行人股票發(fā)行前應(yīng)當在中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站全文刊登招股說明書,同時在中國證監(jiān)會指定報刊刊登提示性公告,告知投資者網(wǎng)上刊登的地址及獲取文件的途徑。
發(fā)行人應(yīng)當將招股說明書披露于公司網(wǎng)站,時間不得早于前款規(guī)定的刊登時間。
14、保薦人出具的發(fā)行保薦書、證券服務(wù)機構(gòu)出具的文件及其他與發(fā)行有關(guān)的重要文件應(yīng)當作為招股說明書備查文件,在中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站和公司網(wǎng)站披露。
15、發(fā)行人應(yīng)當將招股說明書及備查文件置備于發(fā)行人、擬上市證券交易所、保薦人、主承銷商和其他承銷機構(gòu)的住所,以備公眾查閱。
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信息披露是上市公司根據(jù)法律規(guī)定,依法披露公司的招股說明書、募集說明書、上市公告書、定期報告和臨時報告的行為。 信息披露義務(wù)人應(yīng)當真實、準確、完整、及時地披露信息,不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。... 更多>
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首次發(fā)行股票需要披露相關(guān)文件嗎香港在線咨詢 2023-06-12發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票的,在提交申請文件后,應(yīng)當按照國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)的規(guī)定預(yù)先披露有關(guān)申請文件。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)設(shè)發(fā)行審核委員會,依法審核股票發(fā)行申請。發(fā)行審核委員會由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)的專業(yè)人員和所聘請的該機構(gòu)外的有關(guān)專家組成,以投票方式對股票發(fā)行申請進行表決,提出審核意見。
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首次公開發(fā)行股票和首次公開上市的區(qū)別廣東在線咨詢 2022-03-20首次公開發(fā)行股票與首次公開上市的區(qū)別在于: 首次公開發(fā)行和首次公司上市是一個行為的兩個階段。 首次公開發(fā)行股票成功是第一階段,:一家企業(yè)要上市由一家券商進行保薦并通過證監(jiān)會的審核,經(jīng)過一系列的路演、詢價等程序。 首次公司上市是第二階段:一旦首次公開發(fā)行股票完成,這家公司就可以申請到證券交易所或報價系統(tǒng)掛牌交易。這個過程就是首次公開上市。
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證監(jiān)會對公司股票轉(zhuǎn)讓、定向發(fā)行、數(shù)據(jù)披露等信息披露有哪些規(guī)定?吉林省在線咨詢 2022-03-30第四十九條中國證監(jiān)會會同國務(wù)院有關(guān)部門、地方人民政府,依照法律法規(guī)和國務(wù)院有關(guān)規(guī)定,各司其職,分工協(xié)作,對公眾公司進行持續(xù)監(jiān)管,防范風(fēng)險,維護證券市場秩序。 第五十條中國證監(jiān)會依法履行對公司股票轉(zhuǎn)讓、定向發(fā)行、信息披露的監(jiān)管職責,有權(quán)對公司、證券公司、證券服務(wù)機構(gòu)采取《證券法》第一百八十條規(guī)定的措施。 第五十一條全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)應(yīng)當發(fā)揮自律管理作用,對在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公開轉(zhuǎn)讓股票
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首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售時不得向發(fā)行人配售股票。青海在線咨詢 2021-11-17第一次公開發(fā)行網(wǎng)下配售股票時,發(fā)行人和主承銷商不得向下列對象配售股票:(一)發(fā)行人及其股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他員工;發(fā)行人及其股東、實際控制人、董事、監(jiān)事和高級管理人員可以直接或間接實施控制,共同控制或施加重大影響的公司,以及控股股東、控股子公司和控股股東控制的其他子公司;(二)主承銷商及其持股比例在5%以上的股東、主承銷商的董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他員工;主承銷商及其
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股票披露規(guī)定貴州在線咨詢 2022-01-30股票發(fā)行結(jié)束后,公眾公司應(yīng)當按照中國證監(jiān)會的有關(guān)要求編制并披露發(fā)行情況報告書。申請分期發(fā)行的公眾公司應(yīng)在每期發(fā)行后按照中國證監(jiān)會的有關(guān)要求進行披露,并在全部發(fā)行結(jié)束或者超過核準文件有效期后按照中國證監(jiān)會的有關(guān)要求編制并披露發(fā)行情況報告書?;砻庀蛑袊C監(jiān)會申請核準定向發(fā)行的公眾公司,應(yīng)當在發(fā)行結(jié)束后按照中國證監(jiān)會的有關(guān)要求編制并披露發(fā)行情況報告書。